Калькулятор НДФЛ

Здесь вы сможете легко и бесплатно рассчитать размер налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в зависимости от вашего месячного дохода. Наш онлайн калькулятор делает расчет налога по старой и новой шкале с подробным описанием, чтобы сделать процесс расчета максимально прозрачным и простым. 

Основные принципы расчета НДФЛ

Старая шкала налогообложения

По старой шкале в 2024 году НДФЛ рассчитывался следующим образом:

• Для доходов до 5 000 000 рублей в год применяется ставка 13%.
• Для доходов свыше 5 000 000 рублей в год ставка составляет 15% на сумму, превышающую 5 000 000 рублей.

Новая шкала налогообложения с 2025 года

Новая шкала налогообложения вводит прогрессивную систему ставок (на основе официальных данных Минфин РФ):

• Первая ступень: 13%
  Доход в месяц: До 200 тысяч
  Доход в год: До 2,4 млн
• Вторая ступень: 15%
  Доход в месяц: 200—416,7 тысячи
  Доход в год: 2,4—5 млн
• Третья ступень: 18%
  Доход в месяц: 416,7 тысячи — 1,67 млн
  Доход в год: 5—20 млн
• Четвертая ступень: 20%
  Доход в месяц: 1,67—4,17 млн
  Доход в год: 20—50 млн
• Пятая ступень: 22%
  Доход в месяц: Свыше 4,17 млн
  Доход в год: Свыше 50 млн

Льготы для участников СВО

Для участников СВО вычисление НДФЛ производится по старой шкале, независимо от введенных изменений.

Как пользоваться калькулятором

1. Введите ваш доход за месяц: в соответствующее поле введите сумму вашего дохода в рублях.
2. Нажмите "Рассчитать НДФЛ": После нажатия кнопки калькулятор произведет расчет и выведет результаты в подробным описанием.

Пример расчета

Рассмотрим пример расчета НДФЛ для лица с месячным доходом 1 000 000 рублей.

1. Расчет по старой шкале:

   • Годовой доход: 1 000 000 * 12 = 12 000 000 рублей.
   • Налог по ставке 13% для дохода до 5 000 000 рублей: 5 000 000 * 0.13 = 650 000 рублей.
   • Налог по ставке 15% для дохода свыше 5 000 000 рублей: (12 000 000 - 5 000 000) * 0.15 = 1 050 000 рублей.
   • Общий НДФЛ по старой шкале: 650 000 + 1 050 000 = 1 700 000 рублей.

2. Расчет по новой шкале:

   • Годовой доход: 12 000 000 рублей.
   • Налог по ставке 13% для дохода до 2 400 000 рублей: 2 400 000 * 0.13 = 312 000 рублей.
   • Налог по ставке 15% для дохода от 2 400 000 до 5 000 000 рублей: (5 000 000 - 2 400 000) * 0.15 = 390 000 рублей.
   • Налог по ставке 18% для дохода от 5 000 000 до 20 000 000 рублей: (12 000 000 - 5 000 000) * 0.18 = 1 260 000 рублей.
   • Общий НДФЛ по новой шкале: 312 000 + 390 000 + 1 260 000 = 1 962 000 рублей.

Итоговые значения

• Месячный НДФЛ по старой шкале: 1 700 000 / 12 = 141 666.67 рублей.
• Годовой НДФЛ по старой шкале: 1 700 000 рублей.
• Месячный НДФЛ по новой шкале: 1 962 000 / 12 = 163 500 рублей.
• Годовой НДФЛ по новой шкале: 1 962 000 рублей.
• Изменение ставки составляет: (163 500 - 141 666.67) = 21 833.33 рублей в месяц. Дополнительно заберут в год: (1 962 000 - 1 700 000) = 262 000 рублей.

Подробное описание расчета

• Доход до 2 400 000 рублей: 2 400 000 * 13% = 312 000 рублей.
• Доход от 2 400 000 до 5 000 000 рублей: (5 000 000 - 2 400 000) * 15% = 390 000 рублей.
• Доход от 5 000 000 до 20 000 000 рублей: (12 000 000 - 5 000 000) * 18% = 1 260 000 рублей.
• Общий налог: 312 000 + 390 000 + 1 260 000 = 1 962 000 рублей.

Эти расчеты позволят вам детально понять, как изменится сумма НДФЛ в зависимости от вашего дохода и применяемой налоговой шкалы.

Мы не храним никакие ваши данные. Если вы нашли недочеты или у вас остались вопросы и нужна дополнительная информация, обращайтесь к нам через раздел "Обратная связь".